財務関連管理制度

インボイス管理制度

一、各部門は領収書に対して専任者の管理を実施し、受領する。送り状責任者、責任者、財務部は領収書管理台帳を設置し、受取人が署名する。

二、転貸、譲渡領収書：領収書は本会社の領収書だけを準用して、規定の用途によって使用します。

三、領収書を有効にする前に、まず確認してください。もし欠けた連絡、少部、欠けた番号、間違った番号などの問題があれば、元本を全部返却してください。

四、領収書を書く時は、順番に番号を記入し、全部を複写し、単位の領収書の印鑑を押すべきです。各欄の内容は真実、完備を記入して、取引先の名称、プロジェクト、数量、単位、金額を含みます。未記入の大文字の金額単位は「○」という記号で記入しなければなりません。無効の領収書は全部保存し、そして「無効」という文字を明記してください。

五、範囲を超えたり、外の市に持って行って領収書を使うことを厳禁します。偽造、改竄、毀損、補填、転貸、代行、売買、取消と単聯を厳禁します。

六、領収書を発行した後、もし商品の返品が発生したら、発行する必要があります。赤字インボイス元の領収書を回収し、「無効」の文字を明記したり、相手の有効な証明を取得しなければなりません。

七、領収書を使う部門と個人は領収書を大切に保管して、なくしてはいけません。もし領収書がなくなったら、紛失当日に書面で財務部に報告して、財務部から報告して処理します。

八、増値税領収書の関連特別規定は、関連規定に従って実行する。

九、もし領収書の管理がよくないため発生するならば税務署罰金を科して、会社は直接関係部門と人員の経済責任を追及します。

十、社内で使用する各種書類は本制度を参照して管理する。

　　費用管理制度

経費を節約するために、会社の経営コストを下げて、お金を少なくして、多くの仕事をして、良いことをして、会社の経済効果を高めて、この制度を制定します。

一、会社は各種の費用に対して計画管理を実行し、各支出は原則として先に計画を報告し、承認された計画通りに支出しなければならない。各費用の支出はすべて合法的な原始証憑を取得しなければならず、担当者は原始証憑に支出の用途を明記しなければならず、財務部の清算は真剣に審査しなければなりません。

二、より大きな費用支出は計画後の支出を実行し、具体的には二種類の状況に分けられます。1000元以上の費用支出は、関連部門が計画報告（用途と詳細な予算を説明しなければならない）を提出し、総経理、董事長の承認を得てから支出し、承認された計画によって財務部の経理の審査を経て精算します。200-1000元の費用支出は、関連部門が計画報告（用途と詳細な予算を説明しなければならない）を提出し、総経理に報告して承認された後に支出し、承認された計画により財務部の経理に審査された後に清算される。

三、より小さい費用支出は審査清算を実行し、200元以下の費用支出は担当者と部門責任者が署名し、財務部経理の審査を経て、総経理の審査を経て、財務部に行って清算する。

四、旅費は定額保証（基準は別途定める）を実施し、市内交通は定額補助を支給し、タクシー代の清算をやめ、特殊な状況でタクシー代を報告するには社長の許可が必要です。市外出張は、書面報告を提出し、部門経理のサインを経て、社長の承認を得た後、出張できます。出張から帰ったら、許可書と出張旅費精算書を持って、財務部経理の審査を経て、出張旅費を清算します。

事務室の電話はメーターを使って、カードの定額を出します。携帯電話料金は限度額精算を行い、「基準外賃金標準」に従って実行します。

五、水道・電気料金の管理を強化する。

水道メーター、電気メーターは行政部が登録を管理し、水道、電気供給部門とデータを確認し、時間通りに水道・電気料金を納付し、正式な領収書を持って財務部に清算する。

会社の従業員はすべて1銭の節約の思想を確立しなければならなくて、事務室の人が離れた後に必ず電気施設（明かり、扇風機、エアコンなど）の電源を切らなければならなくて、さもなくば、毎回5元罰金を科します。警備当番は売場で閉店し、事務室が退勤した後、各区域の水道と電気を検査し、適時に電気を消し、水を止めます。当直人員が発見されなかったり発見されなかったら、直ちに処理しなかった場合、毎回5元の罰金を科します。

六、仕事の効率を高めるために、費用清算は定期的に行われます。